ابحث عن المقالات التي ترغب بها

إذا أردت أن تعرف إن كانت شركتك قادرة على دفع الرواتب آخر الشهر، أو تمويل توسعة خط إنتاج جديد من دون ضغط على السيولة، فالقائمة التي تجيبك بدقة هي قائمة التدفقات النقدية.

هل واجهت شركتك من قبل مشكلة في معرفة أرباحها الحقيقية؟ قد يبدو للوهلة الأولى أن زيادة المبيعات تعني زيادة في الأرباح، لكن كثيرًا من أصحاب الأعمال يُفاجأون في نهاية العام بأن التدفقات النقدية ضعيفة، أو أن صافي الربح أقل من التوقعات. هذه المعضلة شائعة لدى الشركات الصغيرة والمتوسطة، وغالبًا ما يكون السبب هو ضعف الفهم الدقيق للتقارير المالية، وعلى رأسها عناصر قائمة الدخل.

كيف يمكن لمدير أو مستثمر أن يقرر التوسع أو الاقتراض وهو لا يعرف بدقة: ماذا نملك؟ ما علينا؟ وما المتبقي لنا؟

في عالم الأعمال، لا يوجد ما هو أهم من الأرقام التي تعكس الواقع المالي للشركة. المستثمر، المدير، حتى صاحب المشروع الصغير، كلهم يحتاجون أن يقرأوا هذه الأرقام بطريقة واضحة وموثوقة.